国企合规与法律风险防控CONTENTS目录04国企中高层管理人员的法律风险防范03国企经营中的常见高风险领域及防范302国企合规体系的构建01何为国企合规？01何为国企合规？一、何为国企合规？合规是一个完全的舶来品吗？实则不然。古时亦强调“合乎规矩”，“不以规矩，不能成方圆。”不同时代和语境下，不同主体在合乎不同的规矩。国企该合乎怎样的“规”？如何理解合规管理中的“合规”？早在2006年前后，我国金融领域的企业便已经开始逐步接受企业合规的理念。针对央企、国企，国资委早在2014年也陆续发布了《中央企业法制工作新五年规划》《关于全面推进法治央企建设的意见》《关于在部分中央企业开展合规管理体系建设试点工作的通知》等多个文件，将“大力加强企业合规管理体系建设”作为深化国企改革、提升国企核心竞争力的一项重要举措。合规，既是生命线，也是生产力。5一、何为国企合规？对合规的理解应“从宽”，合规即法律、法规、准则、企业章程、内部规章制度、国际条约、道德准则、商业惯例等一切可能触发风险的事项。第一层面的理解，包括对“积极义务”的“遵守”、也包括对“消极义务”的“不违反”；第二层面的理解，包括不能做却做的风险，也包括该做没做的风险。合规不一定无风险，但是不合规是一定有风险的。何为合规风险？《中央企业合规管理指引（试行）》中说“本指引所称合规风险是指中央企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。”6一、何为国企合规？合规风险有如下特点：1.监管严密导致的固有水平高。除遵守其他所有制企业需遵守的法律外，还应符合国有企业完整的法律监管体系；2.涉及面广、时间长。特别是违反规定的可控性弱，有时甚至不以企业存在主观过错为条件；3.责任形式多样，包括民事责任、行政责任、刑事责任；4.影响深远。重大违规事件甚至会危及企业生存发展。702国企合规体系的构建二、国企合规体系的构建合规，不仅仅只是解决眼前的问题，更应当注重的是以后长远的发挥效用。(一)国企合规的特殊性1.所遵守规范的特殊性首先，与一般的企业相比，国有企业还有专门针对于国有企业的法律法规需要遵守。例如，由于国有企业的运营与国有资产保值增值有着紧密的联系，因此，其在运营过程中，除了要遵守民商事法律等一般的法律规定外，还要遵守《企业国有资产法》、国务院及各部委等主体颁布的行政法规、规章、规范性文件等特殊的法律规定。再如，根据《监察法》第15条的规定，国有企业管理人员也会受到监察机关的监察。其次，除了法律、行政法规、部门规章或其他规范性文件外，国企管理还需要遵守一些政策性文件的指导，比如党、中央组织部等发布的政策性文件。2.追责的特殊性2016年8月2日，国务院办公厅出台了《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》，《意见》中列举了国有企业违规经营投资中需要追究责任的9大方面54种情形。相较于一般企业而言，国有企业违规经营投资承担责任的主体也有所不同，根据工作职责，《意见》将责任主体分为了直接责任人员、主管责任人员和领导责任人员；并且实行重大决策终身责任追究制度。针对责任追究的处理方式，可以根据资产损失程度、问题性质等，对相关责任人采取组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分、移送司法机关等方式处理。9二、国企合规体系的构建(二)国企合规体系的打造与一般企业的合规不同，国企的合规体系打造主要参照的是国务院国资委于2018年2月出台的《中央企业合规管理指引（试行）》（以下简称《指引》），《指引》中对于央企合规管理的基本原则、企业内部的合规管理职责、企业合规管理的重点、合规管理的运行方式和保障机制均有确定，初步确立了我国国有企业合规管理的基本框架。通常来讲，任何一个合规计划的打造，都离不开4大要素。☆1.制定“合规章程”☆2.建立合规组织体系☆3.确立“专项合规政策”☆4.打造“合规三大程序体系”10二、国企合规体系的构建(二)国企合规体系的打造1.制定“合规章程”打造一部有效的合规体系，最基础的则是制定“合规章程”。顾名思义，作为公司的“合规章程...